Présentation de Compta-Pratique v4 (suite)

Les types de compte

A chaque compte est associé un type de compte :

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  1. Actifs circulants
  2. Actifs immobilisés
  3. Dettes
  4. Capitaux propres
  5. Chiffre d'affaires (ventes/services)
  6. Charges marchandises
  7. Charges de personnel
  8. Autres charges d'exploitation
  9. Résultat des activités annexes (produits)
  10. Résultat des activités annexes (charges)
  11. Résultats exceptionnels et impôts (produits)
  12. Résultats exceptionnels et impôts (charges)

Les 4 premiers types sont les actifs et les passifs, vous les retrouverez dans les bilans (leur position peut varier si vous avez modifié l'affichage avec les inversions) :

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Les types 5 à 12 sont des comptes de revenus/charges. Voici leur position dans le compte de résultat :

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Impression

Les différents tableaux générés par l'application sont prêts à être imprimé (sans l'image de titre ni la zone grisée), exemple avec le compte de résultat :

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Gestion des erreurs du journal

Si le logiciel détecte des erreurs dans les écritures du journal, il vous le fera savoir lorsque vous actualiserez les différentes feuilles :

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Le logiciel vous indiquera précisément quelles sont les cellules concernées dans le journal :

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Une cellule ORANGE est une soit donnée manquante, invalide ou inexistante (dans le cas d'un n° de compte).

Une date en ROSE est une date hors année comptable.

Dans le cas d'une ligne BLEUE (n° + comptes + TVA), cela signifie que le logiciel n'a pas pu appliquer la TVA (dans l'exemple ci-dessus, avec un compte actif et un passif la TVA ne peut pas être appliquée, il faut donc soit modifier l'un des comptes, soit supprimer la TVA).

Explications sur la TVA

Voici un premier exemple d'écriture avec TVA, (TVA indiquée en % et montant TTC) :

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Pour qu'une écriture avec TVA puisse être comptabilisée par le logiciel, il doit obligatoirement y avoir un compte de type 1 à 4 (actifs/passifs) et un compte de type 5 à 12 (revenus/charges).

Si le compte de type 1 à 4 est au débit (comme dans cet exemple), le logiciel considère qu'il s'agit de ventes/services et comptabilise la TVA dans le compte (initialement nommé) "TVA due".

Si le compte de type 1 à 4 est au crédit, le logiciel considère qu'il s'agit d'achats et comptabilise la TVA dans le compte (initialement nommé) "TVA à récupérer".

Voici comment est comptabilisée l'écriture en exemple :

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Si vous avez besoin de comptabiliser manuellement la TVA, laissez le champ TVA vide pour éviter de comptabiliser la TVA à double.

Déductions accordées/obtenues

Pour comptabiliser des réductions de prix et diminuer le compte "TVA due" ou "TVA à récupérer", 2 comptes spéciaux ont été prévus :

Si le compte "Déductions accordées" est utilisé, le logiciel comptabilisera automatiquement l'écriture avec "TVA due", de même que si le compte "Déductions obtenues" est utilisé, l'écriture sera comptabilisée avec "TVA à récupérer".

Voici un exemple avec une réduction de 10% accordée aux clients :

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Avertissement

Vous pouvez constater que toutes les feuilles (visibles) sont déverrouillées. Vous pouvez donc aisément personnaliser l'apparence des tableaux et des graphiques, néanmoins il est recommandé de se contenter de modifications superficielles (couleurs, police, bordures, ...) pour ne pas nuire au bon fonctionnement du logiciel. Vous effectuez ces manipulations à vos risques ...

Dans tous les cas, il est recommandé d'effectuer régulièrement des copies de sauvegarde du fichier Excel et de les placer (si possible) sur un espace de stockage différent.